Finn avsnittet du trenger
En lønnsom reise kan bruke penger før frakten blir betalt. Lag derfor en rullerende kontantplan som bygger på betalingsdatoer, ikke bare resultatbudsjettet.
En tenkt betalingskjede
Et fartøy starter med 300 000 kroner tilgjengelig. Første uke betales 180 000 i bunkers og havneutlegg. Andre uke kommer 200 000 i lønn og andre utbetalinger. Fraktinnbetalingen på 420 000 er ventet tredje uke. Uten andre bevegelser blir saldoen negativ med 80 000 før frakten kommer, selv om oppdraget kan gi godt bidrag.
| Post | Hva prognosen må vise |
|---|---|
| Kundeinnbetaling | Avtalt dato og realistisk forventning |
| Omtvistet krav | Separat scenario, ikke sikker bank |
| Leverandørkjøp | Forfall og om bestilling allerede er bindende |
| Lønn og faste utgifter | Faktiske betalingsdatoer |
| Vedlikehold og avdrag | Kontante beløp selv om resultatvirkningen er annerledes |
Oppdater avvik, ikke bare sluttbalansen
Sammenlign ukens faktiske betalinger med planen. Hvis kunden betaler senere, flytt datoen med en forklaring og vis hvilket tiltak som trengs. En god prognose viser laveste forventede saldo, ikke bare månedsslutt.
Mottatte passasjerforskudd kan gi en tilsynelatende sterk saldo. Ta med mulige refusjoner og kostnaden ved å gjennomføre de bestilte turene. Del også planen per juridisk selskap; kontanter hos fartøyeier er ikke automatisk disponible hos operatøren. Eventuell finansiering og overføringer må avklares separat.
Videre i arbeidet
- Kontroller forskudd: se hvilke fremtidige leveranser pengene gjelder.
- Bygg resultatbudsjettet: hold lønnsomhet og betalingsbehov adskilt.