Finn avsnittet du trenger
Et fartøybudsjett bør forklare inntekten med forutsetninger som kan kontrolleres i driften. En prosentvis økning av fjorårets omsetning skjuler ofte hvor kapasiteten skal komme fra.
Bygg modellen nedenfra
Anta 300 kalenderdager i en planperiode. Av disse er 30 planlagt vedlikehold og 20 annen tid uten salg. Da er maksimalt 250 tilgjengelige dager i modellen. Hvis 200 dager forventes solgt med 20 000 kroner i gjennomsnittlig dagsinntekt, blir inntektsanslaget fire millioner. Det er ikke fem millioner selv om maksimal tilgjengelighet er 250 dager.
| Driver | Skill i oppfølgingen |
|---|---|
| Pris | Avtalt rate og endret salgsmiks |
| Volum | Solgte dager, avganger eller oppdrag |
| Direkte kostnad | Forbruk, havn og oppdragsspesifikke kjøp |
| Fast kostnad | Mannskap, eierskap, forsikring og øvrige avtaler |
| Stans | Både kostnad og tapt salgbar tid |
Lag et alternativ som faktisk kan inntreffe
Test lavere salg og utsatt kontraktsstart. Vis hvilke kostnader som blir stående og hvilke som faller bort. Et svakt scenario der alle kostnader reduseres like mye som inntekten, kan være urealistisk for et bemannet fartøy.
Lås opprinnelig budsjett. Oppdater prognosen separat når ny informasjon kommer. Ved månedsavslutning forklares avvik som pris, volum, kostnad eller tid. Da kan ledelsen velge tiltak: bedre pris, endret plan, kostnadsoppfølging eller en avklart finansieringsdiskusjon.
Videre i arbeidet
- Regn på oppdragsbidrag: bruk direkte kostnader med samme avgrensning.
- Forklar budsjettavvik: gi hvert vesentlig avvik en neste handling.